В соответствии приказом ФТС России от 10 декабря 2018 года № 2002 лицам, владеющим и (или) пользующимся условно выпущенными товарами, необходимо представлять отчетность в ФТС России (2 раза в год – до 31 января и до 31 июля каждого календарного года). Отчетность формируется в отношении всех товаров, которые на дату представления отчетности являются условно выпущенными и помещенными под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления с предоставлением льгот по уплате таможенных платежей, сопряженных с ограничениями по пользованию и (или) распоряжению этими товарами.

В ходе одной из проверок соблюдения валютного законодательства Российской Федерации таможенники Южного таможенного управления установили, что ростовская фирма не обеспечила репатриацию денежных средств в размере более 481 млн руб. В декабре 2018 года фирма заключила внешнеторговый контракт на поставку лома цветных металлов для компании из Великобритании. В рамках исполнения контракта российская фирма в течение 2019 года оформила и вывезла товар стоимостью более 10 млн долл. США. Оплата за вывезенный лом поступила на счет резидента лишь частично.

Подразделения таможенного контроля после выпуска товаров Смоленской таможни провели 149 проверочных мероприятий в 2022 году. По их результатам возбуждено 77 дел об административных правонарушениях, 4 уголовных дела, дополнительно начислено таможенных платежей, пеней и наложено штрафов на сумму более 629 млн руб., фактически взыскано более 540 млн руб. (86% от доначисленного). Наиболее результативными формами таможенного контроля стали проверки документов и сведений после выпуска товаров.